作者简介：

张友源，管理咨询师，致力于企业合规与经营管理绩效改进专业服务。法学学士、工商管理硕士，持有国家一级人力资源管理师、国家一级生产运作管理师和注册国际职业培训师（CIPL）资格证书。现任深圳市绩效锚管理咨询有限公司执行董事兼首席顾问、北京浩略（深圳）律师事务所企业合规服务中心主任。

封底推荐

本书为您揭开合规的神秘面纱，深入浅出地介绍了企业如何在实践中建立和实施有效的合规管理体系。

作者张友源先生以其丰富的实践经验和对合规理论的深刻理解，带领读者走入合规的真实世界。书中内容不仅涵盖了合规的基础知识和企业合规的发展历程，还解析了根据不同企业规模和类型制定的合规实践路径。不论您的企业是什么规模或类型，都能够从中找到最适合自己的合规策略。无论是打造伴随企业发展而生的其他合规方式，还是从某个领域或业务部门先行合规再逐步扩展至整体，抑或是直接与国际标准接轨，采取全方位的构建体系的合规方法——本书都为您提供了清晰的指南。书中还讲述了如何使合规管理体系真正融入企业经营管理过程，避免“水土不服”的现象，让合规措施真正落地发挥作用，促进企业行稳致远。

无论您是企业管理者、合规从业者，还是对合规管理有浓厚兴趣的教师和学生，本书都将为您打开新的视野，提供宝贵的指引和策略。

独到的观点，深入的分析，真实的案例，实用的方法。选择本书，引领您的企业站在合规的最前线，迎接挑战，创造价值！

前言

管理良好的组织应该拥有由适当管理体系支持的合规政策，以帮助其遵守自身法律义务和诚信承诺。

——ISO 37001《反贿赂管理体系》

一

自我国融入全球企业合规大潮至今，已近20年历程。2018年，我国经历了几起重大合规风险事件，政府加大合规监管力度，众多重要文件颁布，被誉为“中国合规元年”。自2020年以来，最高人民检察院推进涉案企业合规改革试点工作；2021年成为合规管理强化年，企业合规师成为新兴职业。截至2023年，我国行政合规与刑事合规逐渐与国际接轨，基本体系框架结构已经形成。国有大中型企业普遍建立了合规管理体系，众多民营中小企业在合规压力及监管激励下，已经或正准备建立自身的合规管理体系。中国特色合规管理初具规模，企业的合规需求空前旺盛，如何量身打造合规管理体系成为迫切问题，企业普遍面临向系统化合规管理转型的挑战。

作为一名具有法学和工商管理专业双重背景的管理咨询服务人员，我潜心追踪研究合规理论并参与企业合规实践十余年，积累了一套适合中国企业的合规创新理念和相关实践经验。基于此，我萌生了撰写本书的想法，以帮助各类企业找到适合自己的合规方式，为企业提供建立和完善合规管理体系的实用参考手册，协助企业将合规管理落地、落实，并取得有效实用的成果。

二

不同规模和类型的企业，在构建合规管理体系的能力和需求上存在显著的差异。因此，许多企业面临着一项挑战：如何设计并实施一套既满足自身需求，又遵从最佳合规管理实践，且具有成本效益，能够为企业创造价值的合规管理体系。这不仅要求企业确保合规管理体系的落地运行，同时也需要精细化的策略，以确保体系的适应性和有效性。

任何企业都是追求绩效目标的组织，它的任何活动——包括建立和完善合规管理体系，无不打上追求绩效的烙印。基于自身的个性化条件和需求，企业应如何选择建立和完善其合规管理体系的路径呢？

对于以上问题，本书提出了三种建设全面合规管理体系的路径：一是随着企业的发展，在量身定制合规方式的基础上，逐步有效地过渡完善适合自身的合规管理体系；二是从小到大、从专到全打造合规管理体系；三是直接与国家和国际标准接轨，从一开始就打造标准化的合规管理体系。

以上三种路径适合不同的企业合规需求，主要考虑企业合规管理体系的落地问题。

第一条路径的具体操作，是随着企业的成长逐步打造合规方式，并利用合规管理体系标准进行结构化构建。这种方式强调随着企业规模和复杂性的增长，逐步引入不同的合规措施，形成一个伴随企业成长起来的完善合规体系。

第二条路径的具体操作，是通过打造小范围合规体系或专项合规计划，并运用合规管理体系指南的方法逐步整合实现。这种方式适用于那些希望从具体问题出发，先在某个领域或业务部门建立合规体系，然后逐步扩展至整个组织范围的企业。

第三条路径的具体操作，是采用合规管理体系标准要求的方法与措施，直接打造一个全面的合规体系。这种方式从一开始就采用全方位的方法，设计并实施一个全面的合规管理体系。然而，由于一开始就要面临多方面的挑战，可能会导致落地难度较大。

无论采用哪条路径建设合规体系，都有一个从粗放到精细的发展过程。

三

本书中的内容，正是围绕着以上三条路径的具体落地展开的。书中内容共分为四章。

第一章，讲解企业合规的基本概念及其内涵，以及合规发展的历史等，以便为读者阅读全书内容打下知识基础。

第二章，重点讲述上文中的第三条路径，即按照最新合规管理体系标准以及与之配套的国家标准、重要办法等规范的系统方法步骤，建立和完善企业合规管理体系。这是适用面最广泛的体系化方法，其理论和操作流程，可以为第一和第二条路径实现全面合规管理体系的成功构建提供理论和操作指引。

第三章，我们将讨论第一条路径的方法和涉及的问题，内容包括企业合规的其他方式，如自救式合规、自控式合规和自护式合规等，使想要随企业发展情况，并通过量身定制合规方式而结构化打造合规管理体系的企业得到更多的选项。

第四章，重点讨论如何避免合规管理体系在企业中“水土不服”的问题，介绍一些把合规融入企业经营管理过程的原则和方法，以使合规管理体系真正为企业实现目标达成业绩作出贡献。

我希望本书能为读者提供有关企业合规方面的理论体系和实践方法，为企业合规建设提供有效的支持。